Lembar pengangkutan untuk tas. Lembar pengiriman untuk tas: formulir

Dalam hal organisasi menyerahkan pendapatannya ke bank untuk menempatkan dana di rekening bank, termasuk. melalui pengumpul, orang yang mentransfer membuat lembar transfer untuk tas tempat uang tunai ditransfer. Pernyataan tersebut mencakup tiga komponen: pernyataan itu sendiri, faktur dan tanda terima. Mari kita lihat masing-masingnya.

Ketentuan umum

Lembar transmisi

Bentuk dokumen tersebut terdapat dalam Lampiran 7 Petunjuk Bank Rusia tanggal 30 Juli 2014 No.

Uraian mengenai rincian (field) PVS 0402300 dan tata cara pengisiannya terdapat pada Lampiran.

Dokumen yang ditentukan diisi oleh klien bank dan berisi, khususnya, rincian berikut: tanggal, nomor dokumen, nama, NPWP badan hukum, nama bank penyimpan dan penerima, jumlah yang ditransfer, deskripsi uang tunai, tanda tangan dari resmi.

Apabila penyerahan tas berisi uang tunai kepada petugas penagihan dilakukan atas nama badan hukum, maka surat pernyataan itu sendiri dikirim ke dalam tas yang tertutup rapat, dan kuitansi serta faktur ditempelkan pada tas tersebut.

Kwitansi PVS 0402300

Lampiran 7 dan 9 Instruksi Bank Rusia masing-masing tanggal 30 Juli 2014 No. 3352-U.

Faktur untuk PVS 0402300

Dokumen tersebut diisi oleh nasabah bank, diserahkan kepada petugas penagihan beserta tasnya (dilampirkan di luar) dan memuat, khususnya, rincian sebagai berikut: tanggal, nomor dokumen, nama pemindah dan penerima, nama pemindahtanganan. bank penyimpan dan penerima, jumlah yang ditransfer, uraian uang tunai, tanda tangan pejabat.

Bentuk dokumen dan uraian rincian (field) tercantum dalam Lampiran 7 dan 9 Petunjuk Bank Rusia No. 3352-U tanggal 30 Juli 2014.

Anda dapat mendownload contoh pengisian lembar lampiran tas.

Lembar konveyor tas merupakan bagian integral dari pendaftaran penerimaan uang tunai oleh organisasi perbankan dari kolektor. Dokumen ini terdiri dari tiga bagian:

pernyataan;
atas;
kuitansi.

Kebutuhan untuk memberikan formulir ini kepada pegawai bank dalam formulir 0402300 ketika menyetor uang tunai dinyatakan dalam Peraturan tentang prosedur untuk melakukan transaksi tunai, yang dikembangkan oleh Bank Federasi Rusia dan disetujui pada 24 April 2008 berdasarkan No. (klausul 2.4). Aturan pembuatan dokumen dan contoh lembar pengirimannya tercantum dalam Instruksi Bank Rusia No. 3352-U tanggal 30 Juli 2014.

Badan hukum yang mentransfer dana bertanggung jawab menyusun pernyataan tersebut. Dokumen tersebut diperlukan untuk memastikan keutuhan tas dan isinya. Surat pernyataan dimasukkan ke dalam kantong berisi dana, invoice harus ditempel di bagian luar kantong, dan kwitansi tetap pada perusahaan pengirim.

Lembar pengiriman untuk tas: fitur desain

Formulir pernyataan dibuat dalam tiga rangkap yang sama:

seseorang diperlukan untuk memasukkannya ke dalam tas;
dokumen kedua dengan stempel penagihan diperlukan untuk teller bank;
salinan ketiga harus disimpan di perusahaan pengirim uang tunai ke bank.

Dalam sebuah organisasi, tanggung jawab untuk menyiapkan dan menyimpan laporan tersebut berada di tangan pekerja kas. Pada formulir ketiga yang disimpan sendiri oleh perusahaan pengirim, para pengumpul membubuhkan tanda tangannya. Dokumen ini akan menjadi dasar pengisian mesin kasir.

Formulir pernyataan harus diisi tanpa ada kesalahan atau noda. Jika ditemukan ketidakakuratan atau kesalahan ketik, dokumen dibuat kembali pada formulir kosong. Tata cara memasukkan informasi ke dalam dokumen:

nomor seri pernyataan ditunjukkan;
nomor tas yang dikirim ditunjukkan;
pada kolom “dari siapa” masukkan data tentang organisasi pemilik uang dan transfer dana tersebut ke bank;
penerima adalah perusahaan tujuan pengiriman uang kertas (jika uang dikirim ke bank untuk dikreditkan ke rekening gironya sendiri, maka penerima dan pengirimnya adalah orang yang sama);
Contoh pengisian pernyataan melibatkan penunjukan di debit nomor rekening bank pribadi yang diberikan kepada penerima;
pinjaman harus memiliki rekening giro penerima dana;
Jumlah uang diberikan dalam kata-kata dan angka.

Bank penyimpan adalah lembaga keuangan yang melayani perusahaan yang menyimpan uang. Bank penerima adalah lembaga keuangan yang diinstruksikan oleh klien untuk menerima uang untuk selanjutnya dikreditkan ke rekening penerima. Bidang yang relevan menunjukkan rincian kedua struktur perbankan. Saat memasukkan informasi tentang sumber uang, Anda dapat menulis:

hasil penjualan barang;
pendapatan yang dihasilkan dari perdagangan eceran, dll.

Di sisi sebaliknya, lembar transfer berisi inventaris kas:

pecahan uang logam dan uang kertas;
jumlah uang kertas atau uang logam untuk setiap pecahan tertentu;
nilai total dana yang dipecah berdasarkan denominasi.

Tanda terima diisi untuk menjadi dasar bukti yang menegaskan fakta bahwa uang tunai telah diterima oleh pengumpul. Ketika tas berisi barang-barang berharga diserahkan kepada kolektor, ia menandatangani tanda terima dan membubuhkan stempel pada formulir. Dokumen tersebut tetap berada dalam pengawasan organisasi yang mengeluarkan dana (prosedur ini ditentukan dalam Surat Bank Rusia tertanggal 16 Oktober 2015 No. 29-1-1-OE/4065).

Setelah selesai, invoice beserta tasnya diserahkan kepada petugas penagihan. Dokumen tersebut memuat data tanggal penyerahan uang tunai, nomor yang tertera pada formulir, keterangan tentang pemberi dan penerima dana, rincian bank yang melayani, jumlah uang, tanda tangan pejabat.

Faktur diisi dengan cara yang sama seperti nota pengiriman tas berisi uang tunai.

3. Salinan nota pengiriman tas berisi uang tunai

Sisi depan salinan diisi dengan cara yang sama seperti lembar transfer tas berisi uang tunai.

Di kolom "..tas No." Kwitansi kolektor menunjukkan nomor tas yang diserahkan kepada kolektor.

Di kolom "Pengumpul" Kolektor menandatangani setelah menerima tas yang tersegel.

Di kolom "Segel departemen pengumpulan" Setelah menerima tas yang tersegel, kolektor membubuhkan stempel bening di atasnya.

Di kolom "______________ 19__." Tanda terima menunjukkan tanggal pengambilan klien, dan metode kencan verbal-digital digunakan.

24. Untuk memproses transaksi tunaiBerikut ini yang sedang berlakubentuk terpadu dari dokumen akuntansi utama.

Resolusi Komite Statistik Negara Federasi Rusia tanggal 18 Agustus 1998 No. 88 “Atas persetujuan bentuk terpadu dari dokumentasi akuntansi utama untuk mencatat transaksi tunai dan mencatat hasil inventaris” mengatur bentuk terpadu:

"Pesanan penerimaan tunai" (formulir No. KO-1);

"Surat perintah tunai rekening" (formulir No. KO-2);

“Log registrasi” dokumen kas masuk dan keluar” (formulir No. KO-3);

"Buku Kas" (formulir No. KO-4);

“Buku pembukuan dana yang diterima dan dikeluarkan oleh kasir” (Formulir No. KO-5).

Resolusi Komite Statistik Negara Federasi Rusia tanggal 1 Agustus 2001 No. 55 menyetujui Laporan Awal - formulir terpadu No. AO-1.

Peraturan Bank Sentral Federasi Rusia tanggal 24 April 2008 No. 318-P “Tentang tata cara melakukan transaksi tunai dan aturan penyimpanan, pengangkutan dan pengumpulan uang kertas dan koin Bank Rusia di lembaga kredit pada wilayah Federasi Rusia” menyetujui “Pengumuman setoran tunai” - formulir 0402001.

Mari kita pertimbangkan prosedur penyusunan dan penggunaan dokumen akuntansi utama yang tercantum di atas untuk akuntansi transaksi tunai.

Uang tunai diterima di meja kas perusahaan menurut pesanan penerimaan tunai (formulir terpadu No. KO-1).

Dana dapat diterima di meja kas perusahaan:

dari Bank;

pada waktu mencatat hasil usaha dagang (perusahaan yang memberikan jasa kepada masyarakat);

ketika mengembalikan jumlah yang dapat dipertanggungjawabkan;

dalam beberapa kasus lainnya.

Penerimaan pesanan tunai ditandatangani oleh kepala akuntan atau orang yang berwenang dengan perintah tertulis dari pimpinan perusahaan.

Tentang penerimaan uang, suatu tanda terima dikeluarkan untuk pesanan penerimaan kas ta dengan tanda tangan kepala akuntan atau orang yang diberi wewenang untuk itu, dan kasir, yang disahkan dengan stempel (stempel) kasir atau cap dari kasir. kasir.

Pengeluaran uang tunai dari meja kas perusahaan dilakukan sesuai dengan pesanan tunai pengeluaran (formulir terpadu No. KO-2), dan sebagai tambahan, dokumen lain yang dibuat dengan benar (slip pembayaran/pembayaran, permohonan pengeluaran uang, faktur, dll.) dapat digunakan. Dokumen-dokumen di atas, dalam arti tertentu, merupakan analogi dari surat perintah pengeluaran, oleh karena itu stempel dengan rincian surat perintah pengeluaran tunai harus dibubuhkan pada dokumen-dokumen ini. Dokumen pengeluaran uang harus ditandatangani oleh manajer, kepala akuntan perusahaan atau orang yang diberi wewenang untuk itu.

Setelah menerima uang dari bank ke meja kas perusahaan Vector LLC pada tanggal 6 Agustus 2010, perintah penerimaan kas akan dikeluarkan dengan rincian sebagai berikut:

nomor pesanan penerimaan kas - No.52;

Rekening koresponden - 51 (“Rekening giro”);

dasar - penerimaan uang dari bank;

jumlah - 600.000 rubel 00 kopek;

tanda tangan orang yang berwenang, stempel.

Saat mentransfer uang tunai ke bank, Anda perlu bersiap lembar pendamping untuk tas, yang diterbitkan menurut aturan tertentu.

Lembar pengangkutan untuk tas. Bagaimana mempersiapkannya tanpa kesalahan

Apabila pengumpulan dilakukan, pernyataan ini harus dibuat dalam rangkap tiga.

Yang pertama adalah tetap berada di organisasi.
Yang kedua dimasukkan ke dalam tas untuk dikumpulkan
Yang ketiga diberikan kepada pegawai bank

Kolektor menandatangani satu salinan dan mengembalikannya ke kasir yang menyiapkan koleksinya. Dari dokumen ini, kasir memasukkan data ke dalam jurnal khusus operator kasir (form KM-4) dan membuat entri yang diperlukan.

Saat memasukkan data ke dalam pernyataan untuk tas, sangat penting untuk memastikan bahwa semua bidang dan kolom diisi dengan benar, karena koreksi pada dokumen tidak diperbolehkan. Apalagi kesalahan. Jika terjadi kesalahan maka harus memasukkan data lagi pada form yang baru.

Untuk menghindari kesalahan, disarankan untuk memiliki sampel di depan mata Anda.

Formulir ini dapat diisi dengan tangan atau dimasukkan ke dalam data di komputer. Jika Anda mengisi lembar pengiriman secara manual, Anda dapat menggunakan kertas karbon untuk menghemat waktu. Pernyataan tersebut harus memuat semua informasi yang benar tentang jumlah yang ditransfer ke bank.

Ada aturan khusus untuk mengisi formulir ini.

Contoh pengisian lembar lampiran tas

Cara menyiapkan lembar transfer dengan benar:

Nomor seri dokumen dimasukkan pada baris “nomor pernyataan”.
Nomor tas dimasukkan pada kolom yang tersedia.
Dalam paragraf “dari siapa”, informasi tentang siapa yang mewakili organisasi yang mentransfer dana ditunjukkan (nama lengkap)
Baris “penerima” mencatat nama organisasi tempat dana ditransfer. Jika uang tunai ditransfer ke bank untuk dikreditkan ke rekening giro organisasi itu sendiri, maka nama organisasi yang sama harus dimasukkan.
Baris “debit” adalah nomor rekening bank penerima
Jalur “kredit” – nomor rekening penerima saat ini
Jumlah uang ditulis dalam angka. Pada kolom “jumlah dalam kata”, jumlah uang dicatat dalam kata-kata dan harus sesuai dengan jumlah yang ditulis dalam angka
Kolom “bank penyimpan” – nama dan kode identifikasi bank penyimpan dana
Kolom “bank penerima” – nama dan kode identifikasi bank penerima dana
Item “sumber penerimaan” – menunjukkan metode penerimaan dan jenis dana (dana yang diterima dari penjualan barang, pendapatan dari perdagangan eceran, dll.)
Perlu dicantumkan NPWP dan KPP organisasi penerima dana
Di bagian belakang dokumen harus dicantumkan inventarisasi uang tunai yang diserahkan (pecahan, jumlah, jumlah uang logam dan jumlah uang kertas).